Travailleur non salarié : nos conseils pour préparer votre retraite

1. Estimer vos droits à la retraite en tant que TNS

En tant que travailleur non salarié (TNS), les modalités de calcul de votre retraite diffèrent selon votre statut et la nature de votre activité (artisan, commerçant, libéral, etc.). C’est pourquoi, il est indispensable d’évaluer vos futurs droits et vos besoins, notamment pour adopter une stratégie adaptée.

Selon la dernière étude réalisée avant le rattachement des indépendants au régime général de la Sécurité sociale, la retraite de droit direct des anciens non salariés était de seulement 1 230 €/mois en moyenne, contre 1 430 €/mois pour l'ensemble des retraités ⁽¹⁾. Des chiffres qui cachent toutefois de fortes disparités selon les régimes, les sexes et les carrières.

2. Préparer votre retraite le plus tôt possible

Pour évaluer vos droits, le plus simple est de vous créer un compte sur Info Retraite. Mettant à disposition toutes les informations relatives à vos cotisations, ce portail officiel vous permet notamment de :

• consulter votre relevé de carrière ;
• déclarer toute éventuelle anomalie sur vos périodes cotisées ;
• calculer le montant de votre retraite de base et complémentaire ;
• simuler le montant de votre pension, notamment en fonction de votre âge de départ à la retraite.

Dans l'idéal, vous devez préparer votre retraite de TNS dès l'âge de 40 ans, voire plus tôt, pour avoir le temps de vous constituer un capital suffisant. Un réflexe d’autant plus important que la pension des travailleurs non salariés est généralement faible comme nous l’avons vu. 

3. Acheter votre résidence principale

L'accès à la propriété est le premier réflexe à adopter pour préparer sa retraite de travailleur indépendant. C’est tout particulièrement vrai en période d’incertitudes, comme à l’heure actuelle, car la pierre reste une valeur refuge et se montre moins soumise aux fluctuations des marchés. Ce n’est d’ailleurs pas sans raison si, selon la dernière étude de l’Insee, 58 % des Français sont propriétaires de leur résidence principale ⁽²⁾.

L'achat de votre résidence principale vous permet de sécuriser votre budget une fois à la retraite, tout particulièrement en tant que TNS, notamment en vous évitant d’avoir à assumer un loyer. Le mieux est d’ailleurs de devenir propriétaire suffisamment jeune pour ne plus avoir à rembourser votre crédit à la fin de votre carrière professionnelle.

4. Souscrire un PER pour préparer votre retraite d’indépendant

Une fois l’achat de votre résidence principale réalisé, un produit s’avère pertinent pour préparer votre retraite de TNS : le Plan d’épargne retraite individuel (PER individuel). Ce produit d’épargne vous permet de vous constituer un capital retraite à votre rythme, sans obligation de versement. Succédant aux contrats retraite Madelin, qui ne sont plus commercialisés, le PER vous permet de placer votre épargne sur différents supports d'investissement. Vous ne pouvez toutefois récupérer les fonds qu'à la retraite, sauf en cas de déblocage anticipé (achat de votre résidence principale par exemple).

En outre, le PER vous permet de défiscaliser. Les sommes versées au contrat peuvent en effet être déduites de votre bénéfice imposable, réduisant ainsi le montant de votre imposition. En tant que travailleur indépendant, vous pouvez déduire au maximum :

• 10 % de votre bénéfice imposable dans la limite de 351 936 € + 15 % de votre bénéfice imposable compris entre 43 992 € et 351 936 € ;
• ou, si ce second montant est plus élevé, 4 114 € + 15 % de votre bénéfice imposable compris entre 43 992 € et 351 936 €.

Exemple : vous versez 1 000 € sur votre PER alors que votre taux d’imposition est de 30 %. Vous réalisez ainsi une économie d’impôt de 300 € (30 % de 1 000 €).

5. Diversifier votre patrimoine

Dans l’idéal, vous devez également diversifier votre patrimoine afin de limiter les risques. Pourquoi ? Tout simplement car l'évolution des marchés n'est pas la même sur tous les supports d'investissement (financiers, immobiliers, etc.).

En tant que travailleur non salarié, plusieurs solutions s’offrent à vous pour disposer d'un patrimoine diversifié à la retraite :

• conserver une épargne de précaution (Livret A, etc.) ;
• ouvrir une assurance-vie ;
• réaliser de l'investissement locatif ;
• réaliser un investissement locatif immobilier indirect via une SCPI (Société civile de placement immobilier) ;
• investir dans des valeurs refuges (or, obligations d’État, montres de luxe, etc.).

Par précaution, il est également conseillé de sécuriser vos avoirs à l'approche de la retraite. Pour cela, vous pouvez réaliser des placements moins risqués, notamment en transférant progressivement l’épargne de votre éventuelle assurance vie vers un fonds euros. Envisagez enfin la souscription d'une assurance dépendance : en cas d'invalidité par exemple, ce contrat peut prendre en charge une partie du coût de votre perte d'autonomie (indemnités, prise en charge d'une aide à domicile, etc.).

^{Sources :
(1) Pensions de retraite des non-salariés - Insee - 2020
(2) Tableaux de l'économie française : édition 2019 - Insee - 2019}

À lire aussi : Le régime de retraite des artisans et commerçants