Retraite progressive : quand et comment en bénéficier ?

Comment fonctionne la retraite progressive ?

La retraite progressive consiste en une phase de transition avant la retraite définitive, pendant laquelle vous réduisez votre temps de travail et vous percevez, en contrepartie, une partie de votre pension de retraite.

Pour accéder à ce régime, vous devez remplir ces trois conditions :

• être à deux ans minimum de l’âge légal de la retraite (sachant que l’âge d’accès au dispositif évoluera de 60 à 62 ans d’ici à 2030 selon votre année de naissance) - il est à noter que si vous êtes né avant le 31 décembre 1962 inclus, vous remplissez de fait la condition d'âge pour bénéficier du dispositif en vigueur depuis le 1^er septembre 2023  ;
• avoir validé 150 trimestres minimum tous régimes de retraite confondus en prenant en compte tous les trimestres cotisés, validés au titre de la maladie, maternité ou du chômage et les trimestres supplémentaires accordés par enfant ;
• et travailler à temps partiel, entre 40 % et 80 % d’un équivalent temps plein.

Vous pouvez aussi bénéficier de la retraite progressive si vous travaillez déjà à temps partiel, avec une ou plusieurs activités. Il faut simplement que la durée totale de votre travail hebdomadaire soit comprise entre 14 et 28 heures pour un emploi équivalent à 35 heures à temps plein.

Pour accéder au cumul emploi-retraite, permettant de reprendre une activité rémunérée et de compléter ses revenus une fois à la retraite, il faut avoir liquidé la totalité de ses pensions de retraite de base et complémentaires après avoir atteint le taux plein par l’âge ou la durée d’assurance.

Qui peut bénéficier du dispositif de retraite progressive ?

Le dispositif de retraite progressive s'applique depuis la réforme des retraites de 2023 aux fonctionnaires (d’État, territoriaux et hospitaliers), aux salariés des régimes spéciaux et aux professionnels libéraux (médecins, pharmaciens, notaires, architectes, experts-comptables, avocats, etc.). Auparavant, elle était réservée aux salariés, artisans, commerçants et exploitants agricoles.

À noter. Les salariés cadres en forfait jours ont accès à la retraite progressive avec une durée de travail comprise entre 87 et 174 jours par an : cette possibilité s’appuie sur le décret du 27 avril 2022, mais s’applique en réalité depuis le 1^er janvier 2022 (décret à effet rétroactif). Les salariés dont le temps de travail ne peut être déterminé sont également éligibles au dispositif, à savoir les VRP, les travailleurs à domicile, les mandataires sociaux, les artistes-auteurs et les artisans taxis.

Demande d'une retraite progressive : quelles sont les démarches à accomplir ?

L’accès à la retraite progressive est facilité depuis l’entrée en vigueur de la réforme des retraites, le 1^er septembre 2023. La demande à l’employeur de passer à un temps partiel pour bénéficier de la retraite progressive est désormais considérée comme acceptée au bout de deux mois si ce dernier reste silencieux. En cas de refus, il doit justifier sa décision, et notamment prouver que la durée de temps partiel est incompatible avec l’activité économique de l’entreprise.

Lorsque le temps partiel est déjà effectif, il suffit d’adresser une demande de retraite progressive à la caisse de retraite du régime de votre dernière activité professionnelle, accompagnée des pièces justificatives nécessaires, dont une copie de votre contrat de travail à temps partiel et une attestation de votre employeur. Pensez à faire votre demande au moins six mois avant la date de départ en retraite progressive choisie.

En ce qui concerne la retraite complémentaire, vous devez faire une demande spécifique à la (aux) caisse(s) de retraite concernée(s).

Comment se calcule le montant d'une retraite progressive ?

Pendant la période de retraite progressive, votre salaire est complété par une partie de votre pension de retraite de base et complémentaire. Le montant de votre pension est calculé provisoirement en fonction de vos droits au moment de votre demande et de votre durée de travail. En proportion, la part de retraite versée représente la fraction non travaillée d’un emploi équivalent à temps plein.

Concrètement, vous percevrez une fraction représentant 30 % de votre retraite provisoire si vous travaillez à hauteur de 70 % d’un emploi à temps plein. Si vous ne travaillez qu’à 40 %, vous toucherez 60 % de votre pension de retraite.

Si la durée de votre temps de travail est amenée à évoluer (en restant comprise entre 40 % et 80 % d’un temps plein), le montant de votre retraite est réévalué à la date anniversaire où vous avez commencé votre retraite progressive.

Dans le cas du cumul emploi-retraite, votre pension de retraite est complétée par un nouveau revenu selon le type d’activité, salariée ou indépendante, exercée à temps partiel ou complet.

Quel sera l’impact du travail à temps partiel sur votre pension de retraite définitive ?

Sous le régime de la retraite progressive, vous continuez à cotiser pour votre future pension. Lorsque vous demanderez votre retraite définitive, vos droits seront recalculés en tenant compte des trimestres cotisés et des points de retraite supplémentaires accumulés au cours de cette période. Le nouveau montant sera comparé à votre pension de retraite provisoire pour retenir le montant le plus élevé.

Bon à savoir. La reprise d’une activité rémunérée pendant la retraite permet, depuis la réforme de 2023, d’accumuler de nouveaux droits à la retraite. À l’issue de la période de cumul emploi-retraite, il sera possible de revaloriser votre pension en demandant une seconde pension, calculée en tenant compte des périodes cotisées sur la base des mêmes règles que la première pension. Cependant, la nouvelle pension ne donnera pas droit à une majoration (y compris pour un enfant), ni au montant minimal de pension.

Nous répondons à vos questions.

Quel délai pour demander une retraite progressive ?

La planification des démarches administratives requiert une organisation minutieuse. Prévoyez 5 mois avant la date souhaitée pour déposer votre dossier auprès de votre caisse principale. Cette anticipation garantit le versement de vos premiers revenus dès le début de votre nouvelle organisation.

Pour le secteur privé, votre courrier à l'employeur doit partir au minimum 2 mois avant le changement d'organisation souhaité. Les fonctionnaires, quant à eux, doivent anticiper davantage : 6 mois sont nécessaires pour le traitement complet du dossier par l'administration.

N'oubliez pas d'envoyer simultanément votre demande à l'Agirc-Arrco pour la partie complémentaire. Cette synchronisation assure une transition harmonieuse vers votre nouvelle vie professionnelle.

Quelle est la durée de la retraite progressive ?

La retraite progressive peut débuter dès 60 ans et se poursuivre jusqu'à votre départ définitif à la retraite. Cette période s'étend généralement sur plusieurs années, sans limite de temps maximale imposée.

Votre quotité de travail reste modifiable durant toute cette phase, à condition de maintenir une activité comprise entre 40 % et 80 % d'un temps complet. Un salarié peut par exemple commencer à 80 % puis réduire progressivement son temps de travail à 60 %, puis 50 %.

Le dispositif prend fin automatiquement lors de votre passage à la retraite définitive ou si vous reprenez une activité à temps plein. Dans ce dernier cas, une nouvelle demande de retraite progressive ne sera plus possible ultérieurement.

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Sources :

• retraitesdeletat.gouv.fr
• lafinancepourtous.com